交住房公积金的好处及作用

　　存住房公积金的好处

　　住房公积金具有政策性、义务性、互助性和社会保障性。它的好处是多方面的。

　　交住房公积金对个人的好处及作用

　　1.收益是存银行的N倍。住房公积金实行单位和个人同比缴存的办法，即职工个人缴存部分和单位资助职工部分的住房公积金按同一金额缴存，本息均属于职工个人所有。也就是说，职工每月扣缴多少钱的住房公积金，其所在单位也将为该职工缴存相同金额的单位资助部分的住房公积金，这两部分金额及所得利息都是属于职工个人所有。例如：某职工每月在工资中扣缴100元住房公积金，其所在单位亦每月资助该职工100元住房公积金，该职工实际每月缴存住房公积金200元，均归其本人所有，那么该职工每月因缴存了100元住房公积金而增加的收益=100元+住房公积金存款利息。但如果该职工不缴存住房公积金，而每月把100元存银行，那么其收益就只有银行利息收入。

　　2.免征个人所得税。单位和个人按规定比例(不超过12%部分)缴存的住房公积金免征个人所得税，即存入住房公积金个人专户所得的利息收入免征个人所得税。也就是说，职工每月缴存的住房公积金(不超过12%部分)及所产生的利息收益都是免税的。但如果职工不缴存住房公积金，而把钱存到银行，那么产生的利息收益就要缴纳利息税了。

　　3.贷款利率更低。连续、正常缴存住房公积金满一年以上的职工，在购建自住住房时，可以申请比商业银行贷款利率低的住房公积金政策性贷款，可以节省一笔可观的利息支出。现行商业银行贷款和住房公积金贷款利率5年期以下(含5年)分别为7.74%和4.77%，相差2.97%;5年以上商业银行贷款利率更高达7.83%，而5年以上住房公积金贷款利率则为5.22%，两者相差了2.61%。

　　例如：同样贷款金额，同样还款年限，公积金贷款与商业贷款比能节省数万元利息。以一套50万的房屋为例，贷款30万。若商业贷款年限为30年，则月均还款2165.85元，30年付款总额779704.28元，支付利息总额高达479704.28元。而同样是年限是30年的公积金贷款，月均还款1651.04元，30年总还款594374.79元，支付利息总额294374.79元，比起商业贷款而言，每月能少支付514.81元月供，30年共节省利息支出近185329.48元。这节省出来的18万多元，按现时的房价计算，相当于可以再购买一套80㎡左右的住房了。

　　4.贷款成数高、年限长，还款灵活。公积金贷款的还款方式极为灵活，借款人只需每月的还款额不低于“最低还款额”，就可以随意确定月还款数额，非常便于借款人的资金安排。

　　除此之外，公积金贷款还有多方面的优势。

　　(1)贷款成数高，首付压力小。商业贷款最高一般只能贷到7成，购房人首付压力较大。而公积金贷款最高可贷到9.5成，购房人首付压力较小。

　　(2)贷款年限长，月还款金额少。商业贷款的贷款年限最高只能贷到25年，而且大多数二手房最高只能贷到20年，月供压力较大;而公积金贷款的年限最高可达30年，月供压力较小。

　　(3)房龄限制较灵活。商业贷款对于房屋年龄的限制有严格要求，大部分银行对于1985年以前的房屋不予贷款，并且贷款年限随着房龄的增长而降低。而公积金贷款对于房龄的限制较为灵活，房龄与贷款年限相加小于该住房有效使用期10年即可。

　　5.早缴存早受益。住房公积金贷款政策规定，职工必须连续正常缴存住房公积金满一年才能办理住房公积金贷款，所以越早缴存住房公积金对职工买房越有好处。由于近年来房地产市场持续升温，房价不断攀升，购买一套满意的住房对于职工，尤其是工薪阶层来说越来越吃力。尽早买房，尽早享受住房恐怕是很多职工的期望，以免日后房价越涨越高，相同的钱买到的住房面积少了，买房的成本更大。所以越早缴存住房公积金，越早利用住房公积金贷款购买自己满意的住房，不仅使自己可以尽早拥有属于自己的住房，更能将买房的成本降到最低。在如今CPI居高不下(今年中央政府工作报告提出须控制在4.8%)，而一年期定期存款利率为4.14%，还须扣缴利息税的情况下，居民的银行存款实际上是在负增长，而房价仍有继续上涨的趋势，那么存房比存款更有价值。举个例子：现在利用住房公积金贷款购买一套30万元的住房，面积可达120-150㎡;每年存款1万元，到30年后再买房，可能只能买到面积比较小的住房。

　　6.可支取。职工购买、建造、翻修或大修具有所有权的自住住房、偿还购房贷款本息的、租房自住的，可以申请提取职工本人住房公积金账户内的存储余额，对购房付款或偿还房款本息是一个有力的资金补充。

　　按照住房公积金的新政策，住房公积金的支取范围已经扩大了。除原规定的购买、建造、翻建、大修自住住房，离退休、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系，出境定居的，偿还购房贷款本息的，房租超出家庭收入规定比例的，与单位终止劳动关系后两年没有建立新的劳动人事关系的，可以支取住房公积金。此外，还增加3种情形：享受城镇最低生活保障的职工;与单位终止劳动关系未再就业，并且部分或全部丧失劳动能力的职工;遇到其他突发事件，造成家庭生活困难的职工。

　　7.一笔可观的养老金。职工退休时能一次性、全部领取属于自己的住房公积金本息余额，这相当于积累了一笔可观的养老储金，可以作为社会保障的一种有力的补充。例如：某职工参加工作40年中，缴存比例平均按10%，月平均工资收入按2000元计算。一直未提取住房公积金，那么40年后他就可以得到近约20万元的住房公积金本息。

　　缴存住房公积金对企业单位有何好处?

　　首先，按《住房公积金管理条例》规定，用人单位都必须为职工缴存住房公积金，这是单位的义务，职工的权利。其次，缴存住房公积金对企业吸引人才、留住人才等方面是有好处的。

　　1.有利于增强企业的凝聚力、向心力，提升企业形象。

　　建立住房公积金制度后，在企业内部，企业为职工着想，关心员工住房需求，使员工有能力解决好自己的住房问题，安家乐业，不仅可以为企业创造更加多的效益，也让员工对企业产生认同感和归属感。在企业外部，能增强企业守法经营、以人为本的良好形象，有利于企业吸引人才集聚，提高企业竞争，推动企业有更大更好的发展。

　　2.并不直接增加企业成本。

　　企业为职工缴存的住房公积金单位部分，可以包含在职工的薪金及福利当中，例如：企业未缴存住房公积金时，每月给予A职工800元的工资，200元的奖金。如果该企业开始为A职工缴存住房公积金后，可以给予A职工100元奖金，另100元作为单位资助部分住房公积金，就可以使职工享受到住房公积金的各项政策优惠了。

　　而且企业为职工缴存的住房公积金可以在企业成本中列支，能使企业交纳的所得税有所减少，从而减轻了企业的负担。